开具红字普通的发票的操作是

销货方没有做出账务处理，购货方可以退回原来的发票。销货方已经做出账务处理，购货方退回原来的发票。销货方没有做出账务处理，购货方已经做出账处理，不能够退回原来的发票。销货方和购货方都已经做出账务处理，不能够退回原来的发票。需要重新修改出来的发票调整账目，收款双方都没有入账的冲红处理的，收款方把冲红的发票进行回收，在冲红的发票上做出相关的补救手段之后，按照正确的处理方式进行重新开具发票。双方都进行收款之后，付款方没有入账的冲红发票先进行处理。收款方也应该把冲红的发票进行再次回收，并且按照相关的行为规范，将冲红的发票金额开具红字发票，再次开具正确的发票。